金鼎融资担保公司2023年度决算

莫力达瓦达斡尔族自治旗

金鼎融资担保有限责任公司

金融企业财务决算报表分析报告 

一、基本情况

（一）本企业或本地区金融业概况

莫力达瓦达斡尔族自治旗金鼎融资担保有限责任公司成立于2012年9月11日，是经营内蒙古自治区金融办审核批准、莫力达瓦达斡尔族自治旗工商行政管理局注册成立的企业法人单位。公司组织形式为有限责任公司，公司为一级企业、境内企业，也是国有控股企业。公司实行自主经营、自负盈亏、自担风险、自我发展，依法享有民事权利和承担民事责任。

（二）落实党中央、国务院重要决策部署情况

公司对莫力达瓦达斡尔族自治旗区域内中小企业及个体工商户提供贷款担保等融资性担保业务。主要服务莫力达瓦达斡尔族自治旗境内中小微企业、个体工商户及农户的涉农贷款进行担保。

公司有办公室、业务部、风险部、财务部，简称“三部一室”，业务部和风险共同进行担保业务的贷前调查，业务部做业务合同，进行上会审批报送材料，财务收取担保服务费，风险部进行贷后跟踪，办公室后勤保障。

（三）汇总范围、户数及户数变动情况

公司自2012年成立至今旗内只有此一家融资担保类机构。2023年融资担保客户2户，担保贷款金额41万元，较上年减少20万元，下降32.79%。

（四）本企业或本地区报表编报工作的开展情况，以及财务数据的分析运用情况

    年初编制全年预算，按月进行编报财务报表、上报呼伦贝尔国资监管快报、个人所得税系统，按季报送税务季报、人民银行监管报表、内蒙古地方金融财务信息系统；年末进行财务审计、财务决算。

二、财务状况分析

结合本企业或本地区金融企业的实际情况，对本企业或本地区金融企业的财务状况作具体分析说明。

公司原有财务人员两人，会计一名，出纳一名，均为初级财务人员，2021年十月出纳考入事业单位，现只有会计人员一名，正在等待下一步安排。公司严格按照资金管理制度、财务制度进行规范资金管理，领导审批流程。公司于2019年4月购买用友T+13.0普及版财务软件。对财务帐套进行电子帐维护，每年财务人员均会继续教育。

（一）资产、负债、所有者权益等总体情况分析

截止2023年末，资产总额2,018.81万元，较上年减少38.85万元，下降1.89%；其中：货币资金588.85万元，较上年减少6.17万元，应收代偿款1412.16万元，较上年增加74.28万元，其他应收款6.14万元，较上年减少5.61万元。负债总额13.73万元，较上年增加10.98万元，增长399.27%；应付工资及福利费0.65万元，较上年增加0.03万元，该资金为计提工会经费，其他应付款0.83万元，较上年增加0.25万元，工会经费用于职工活动。所有者权益总额2,005.08万元，较上年减少49.83万元，下降2.42%。当年存入保证金帐务调整8.10万元，亏损41.73万元。

（二）盈亏状况及原因分析

    截止2023年末，收入总额14.75万元，较上年增加8.44万元，增长133.76%。其中：担保收入7.83万元，较上年增加7.6万元，增长3304.35%；银行利息收入3.92万元，较上年增加0.59万元，增长17.72%；营业外收入3万元，较上年增加0.25万元，增长9.09%。融资担保客户只有2户41万元，保费收入0.62万元，非融资担保1,489万元，保费收7.21万元。

利润总额-41.73万元，较上年减少77.71万元，下降215.98%，当年存入保证金帐务调整8.10万元，企业亏损41.73万元。且担保客户只有2户，保费收入只有0.62万元，利息收入较上年增加较少，正常经营费用未减，又支付以前度年未付的修理费及业务招待费，致使本年利润较上年有所减少。

（三）资产质量及财务风险情况分析

截止2023年末，资产总额2,018.81万元，较上年减少38.85万元，下降1.89%，负债总额13.73万元，较上年增加10.98万元，增长399.27%，所有者权益总额2,005.08万元，较上年减少49.83万元，下降2.42%。收入总额14.75万元，较上年增加8.44万元，133.76%；管理费用56.40万元，较上年同期增加21.58万元，增长61.98%；利润总额-41.73万元，较上年减少77.71万元，下降215.95%。经营活动现金流入小计709.92万元；流出小计716.10万元。

（四）成本费用（特别是人均费用）、上缴税金等情况分析

管理费用56.40万元，较上年同期增加21.58万元，增长61.98%。其中：职工工资总额24.87万元，较上年增加7.23万元，增长40.99%，因为2023年新进一名员工，并全员缴纳住房公积金。

三、存在的问题

（一）本企业或本地区金融企业发展过程中存在的主要问题

公司截至目前代偿1,412.16万元，较上年增加74.28万元，增长5.55%，抵债资产变现时间较长。银行为降低风险，两年未给担保公司增加新客户，导致担保客户大幅度减少，收入也大幅度减少，每年的费用上下幅度不大。在收入大幅度减少下，公司承担着极高的风险。

受大环境及疫情影响，银行降息，且无新客户增加，合作银行加担保费高，公司担保业务扩展难。

（二）金融企业经济效益、资产质量及财务风险方面的问题

截止2023年末，资产总额2,018.81万元，较上年减少38.85万元，下降1.89%，货币资金588.85万元，应收代偿款1,412.16万元；负债总额13.73万元，较上年增加10.98万元，增长399.27%；所有者权益总额2,005.08万元，较上年减少49.83万元，下降2.42%。

公司应收代偿高，以物抵债资产就及时进行账务调整，抵债资产变现时现较长，应以租代售同时进行，提高公司营业外收入。

（三）金融财务报表编制及日常财务监管过程中存在的主要问题

财务报表编制按照用友T+软件取数，原始凭证均是按正常程序录入，财务人员只有一名员工，日常账务处理也是一人，现缺少出纳人员，财务软件正常配备需要出纳和会计共同签字完成凭证处理，现只有财务一人进行完成，需进快安排出纳人员上岗。

（四）其他方面的问题

    业务范围单一，业务种类单一，业务宣传覆盖率低，担保代偿率高，回收成本时效较长。

四、政策建议 

（一）对本企业或本地区金融企业发展的建议

需扩展业务范围，加大宣传力度，增强抵债资产变现能力，增加其它业务收入，提高企业盈利。 

（二）控制、防范和化解当地或本企业金融财务风险的建议

    建议多方银行合作，降低利率，提高担保能力 ，增加担保业务范围。

（三）对本企业或本地区金融财务报表设计及编制等工作的建议

金融财务报表属固定模式，不允许随便更改。

（四）其他方面的建议

 加强担保业务学习，提高业务素质，增强职工业务水平，提高担保能力。

五、审核情况说明

包括上年数据核对、数据审核情况说明等。

上年度财务数据均经过第三方财务审计，财务数据真实合理。