2024绩效评价公开情况

莫力达瓦达斡尔族自治旗财政局2024年预算绩效评价信息公开情况说明

2024年，莫力达瓦达斡尔族自治旗财政局严格按照自治区财政厅的统一部署，提升财政资金使用效益，强化预算管理和绩效评价公开透明度，现将2024年预算绩效评价信息公开情况说明如下：

一、自评结果信息

2024年度我旗项目绩效自评公开数量3103个，金额924796.19万元；部门整体绩效自评公开数量93个，金额218112.56万元。

二、重点绩效评价结果信息

2024年度我局重点选取15个预算安排的项目开展重点绩效评价，财政资金12249.18万元，评价结果等级为“优”的14个、“良”的1个；选取1个部门开展部门整体绩效评价，财政资金92.58万元，评价结果等级为“优”。

1.水利发展资金项目

本项目绩效评价总得分为90.08分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①项目资金未及时拨付到位，实际拨付项目资金180万元，剩余570万元尚未发放，资金到位率为24%；②项目植物措施尚未完成包括种植柳树37501株，柳桩（柳条编篱）4840米；③没有划分项目区个体开展绩效自评工作项目区个体工程绩效目标实施情况无法得到具体的体现。相关建议：①及时拨付项目资金，保证项目顺利实施;②完善建设、管理机制，确保工程建设质量;③强化科技推广和效益监测,推进信息化建设。

2.2023年度大兴安岭大豆优势特色产业集群专项资金

本项目绩效评价总得分为93.45分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①绩效指标不完整，设置的绩效指标只有厂房、设备两类，缺少场地设施以及流转土地相关绩效指标。；②项目资金到位率较低实际到位资金860万元。资金到位率仅为50.59%；③个别项目进度滞后，影响项目产出和效益的实现。相关建议：①合理设置绩效目标和绩效指标，加强项目过程管理，明确完成的工作任务;②积极筹措项目资金，加大资金拨付力度;③督促进度滞后的项目加快整改进度，建议项目主管单位进行定期检查，核实项目进度。

3.莫力达瓦达斡尔族自治旗2023年中央财政耕地深松作业补助

本项目绩效评价总得分为95.42分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①作业农户农机设备不足，大马力农机价格高昂，农户无能力支付购买拖拉机及专用机具的费用；②传统耕作习俗制约，部分农户认为耕地深松作业“略有效果”，对机械化耕地深松的认知度不高。；③没有划分项目个体设置绩效目标及开展绩效自评。相关建议：①增加扶持力度，政府部门加强对农业种植户的专项资金投入；②加强宣传力度，增加对机械化土地深松技术的认可程度。③因地制宜应用土地深松技术，实现机械化土地深松技术的有效落实。

4.汉古尔河镇大鹅养殖集约化管理示范基地建设项目

本项目绩效评价总得分为93.38分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①部分绩效目标设置不合理，项目实施单位制定了绩效目标，但可持续影响指标设置不合理。②缺少长效管理制度，项目长效主体较为明确，但缺少维护保养制度、应急管理制度等后续管理制度。相关建议：①制定合理的绩效目标②制定完善的项目长效运行机制

5.2023年奎勒河镇购买燃煤锅炉专项资金

本项目绩效评价总得分为95分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①部分绩效指标设置不适当；②未履行验收手续，先采购后申请财政预算资金。相关建议：①提高绩效指标设置的合理性，以使绩效指标明确、适当、可衡量地反映项目产出和效益目标值和实现情况。②提高制度执行有效性

6.尼尔基镇生活垃圾填埋场防渗改造工程

本项目绩效评价总得分为94.3分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①绩效目标设置不明确、细化程度有待提高；②项目资金产生结余并且部分合同未支付；③项目完工后未及时进行竣工验收和结算审计工作。相关建议：①完善绩效目标申报表，明确绩效目标;②积极筹措项目资金，加大资金拨付力度;③及时完成财务竣工决算审核工作

7.2023年中央对地方成品油税费改革转移支付直达资金用于公路养护支出

本项目绩效评价总得分为87分，绩效评价等级为“良”。存在的问题：①绩效指标体系不明确，未开展项目绩效自评;②未进行造价审核、竣工验收不能及时发现并解决潜在的质量问题；相关建议：①合理设置绩效目标和绩效指标、填写绩效申报表;②及时进行造价审核并开展竣工验收工作;

8.老旧小区改造项目

本项目绩效评价总得分为97.8分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①项目资金到位率较低，截止2023年5月31日本项目共拨付到位财政资金565.46万元，资金到位率72.66%；②项目完工后未及时完成竣工决算审计，截止评价结束日本项目尚未完成工程竣工决算审计；相关建议：①加大资金拨付力度积极向上级部门和单位汇报工作进展和项目建设情况，争取资金支持;②及时完成竣工决算审核工作，确定实际完成工程量和实际投资成本;

9.2023年教育强国推进工程中央基建投资专项资金

本项目绩效评价总得分为92.8分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①未按照合同约定工期完成建设内容，截至2024年5月31日，莫力达瓦达斡尔族自治旗2023年教育强国推进工程中央基建投资专项资金三个子项目均未完工；②部分绩效目标设置不合理，项目实施单位制定了绩效目标，但未开展项目绩效自评。相关建议：①保质量、抓进度，尽快完成项目建设内容;②完善的项目指标绩效评价体系，开展项目绩效自评。

10.2023年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金

本项目绩效评价总得分为96.23分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①绩效指标设置适当性、可衡量性存在不足之处，个别绩效指标设置不适当；②制度执行有效性有待提高，没有张贴、悬挂或标明彩票公益金资助标识；相关建议：①提高绩效指标设置的合理性，对绩效目标进行合理分解，发现偏差问题及时进行整改;②严格执行《彩票公益金管理办法》及政府采购目录等文件要求。

11.2023年中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金

本项目绩效评价总得分为90.79分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①资金发放未及时做账、缺少资金发放审批签字以及资金发放人员花名册；②预算编制不合理，实际支出和预算不符，实际与预算相差3人，补贴金额与预算相差3万元；③缺少宣传及主动巡访的相关资料。相关建议：①及时入账，强化审批，加强财务审核流程以及资金支付审批程序;②坚持原则，强化排查，确保补贴能够准确、按时发放;③落实要求，加强宣传及巡防力度。

12.2022年清算后返还盟市体彩公益金莫力达瓦达斡尔族自治旗曲棍球队备战集训项目

本项目绩效评价总得分为96分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①绩效指标设置适当性、可衡量性存在不足之处；②制度执行有效性有待提高，莫力达瓦达斡尔族自治旗曲棍球训练基地没有张贴、悬挂或标明彩票公益金资助标识；相关建议：①提高绩效指标设置的合理性，对绩效指标进行合理分解，发现偏差问题及时进行整改;②严格执行《彩票公益金管理办法》等文件要求;

13.2023年中央财政城乡居民养老保险水平补助经费

本项目绩效评价总得分为96分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①绩效指标设置适当性、可衡量性存在不足之处，个别绩效指标设置不适当；相关建议：①提高绩效指标设置的合理性，对绩效指标进行合理分解，发现偏差问题及时进行整改。

14.莫力达瓦达斡尔族自治旗尼尔基镇饮用水水源升级改造工程（南水源地）

本项目绩效评价总得分为92.09分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①项目未按合同工期完成建设任务，实际整体工期延后至少4个月，不利于建设成本的控制、工程款的结算和在建工程转固工作；②制度绩效指标设置不符合适当性、可衡量性的要求；相关建议：①控制工程建设成本，及时完成项目竣工验收和决算审核工作;②及时完成项目绩效自评工作，确定整改措施。

15.2023年度国有企业资本金注入项目

本项目绩效评价总得分为91分，绩效评价等级为“优”。存在的问题：①国有资本经营预算绩效管理尚待加强；②没有编制经营计划和国有资本经营预算，莫力达瓦达斡尔族自治旗文旅投公司没有制订企业发展战略，没有编制经营计划，也没有编制国有资本经营预算。③资产现金回收率较低，导致企业不能上缴国有资本收益。；相关建议：①合理设置绩效目标和绩效指标;②编制经营计划和国有资本经营预算解决项目资金的缺口；③采取措施提高经营管理水平，‌提高公司运营效率和市场竞争力。

莫力达瓦达斡尔族自治旗财政局将一如既往坚持依法依规，扎实推进预算绩效管理工作，确保财政资金使用的公开、透明、高效。

附件1：绩效自评信息汇总表（项目+部门整体）

附件2：重点项目信息汇总表