2023年度部门决算分析报告

一、单位情况

       （一）基本情况。

         1.主要职能

①统一组织、规划、部署旗直属机关党的工作，提出加强和改进机关党的建设的意见和建议，研究制定工作规划并组织实施。

②指导旗直属机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设和制度建设，推进落实反腐败政策措施，指导旗直属机关各级党组织思想政治工作和精神文明建设。

③负责学习教育培训工作。指导旗直属机关各级党组织和党员学习马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想。协同配合有关部门指导、规划、协调、监督、检查旗直属机关干部教育培训工作。

④指导监督检查党建工作。监督检查旗直属机关各级党组织、党员领导干部落实党建工作责任制、遵守政治纪律和政治规矩情况。指导旗直属机关各级党组织实施对党员特别是党员领导干部的监督和管理，及时向旗委反映各部门领导班子、领导干部的情况。

⑤负责党组织建设相关工作。督促指导旗直属机关党组织换届工作。审批关于召开党员大会或者党员代表大会的请示，审批旗直属机关各部门机关党组织领导班子的组成和有关人员的任免。指导旗直属机关各级党组织加强基层党组织建设，负责党员发展、教育和管理工作。

⑥负责旗直属机关党建督查考核工作。

⑦负责旗直属机关党的纪律检查工作。

⑧领导旗直属机关工会、共青团、妇女组织等群团组织的工作。指导旗直属机关各级党组织党的群众工作和统一战线工作。

⑨完成旗委和上级业务部门交办的其他工作。

 2．机构情况：本单位 中共莫力达瓦达斡尔族直属机关工作委员会，一级预算单位，报表类型为：单户表。

 3．人员情况： 年末独立核算机构数：1 个，在职人员： 4 人，离休人员：0  人，退休人员：2  人，实有人数_一般公共预算财政拨款开支人员：4  人，年末遗属人员： 0 人。

       （二）当年取得的主要事业成效。

1、规范组织建设。牢固树立大抓支部的鲜明导向，以创建模范机关为契机，认真贯彻落实基层组织工作条例、支部工作条例，严格按程序开展机关党组织换届工作，选优配强支部班子，结合党组织换届和干部调整。打造“缤纷机关党建 聚力莫力达瓦”直属机关党建品牌，指导各机关党组织创建党建品牌，切实引导旗直机关党组织有效发挥党建品牌效能。

2、严格组织生活。进一步提高“三会一课”质量，全面落实组织生活会、民主评议党员、谈心谈话和主题党日等基本制度。持续落实《开展“让党中央放心、让人民群众满意”北疆模范机关创建工作方案》，细化分解4个方面，15项重点任务，指导旗直机关开展“模范机关”建设，切实把讲政治的要求贯穿业务工作全过程和事业发展各方面。积极落实基层党建书记项目，整合资源，打造机关党员共享活动室，为机关党员开展学习提供活动场所和平台。

3、精准党员管理。指导各基层党组织运用党费集中缴纳日、创建党员先锋岗、模范岗、民主评议党员等措施，引导党员增强党员意识，发挥主体作用。严把发展党员关，不断提高发展党员质量，严格落实党员干部直接联系服务群众有关规定，推动机关基层党组织与帮扶村、包联社区开展结对共建。

4、抓实理想信念教育。精心组织各基层党组织在清明节、“七·一”、“抗战纪念日”等重要节点，通过开展“重温入党誓词”、“祭扫烈士墓”、“过政治生日”等形式，开展爱国主义教育，达到了凝人心、聚合力、促活力的效果。

二、收入支出预算执行情况分析

      （一）收入支出预算安排情况。

     一般公共预算财政拨款收入_收入_年初预算数为：737,125.62  元，一般公共预算财政拨款收入_决算数为：745,643.78 元，基本支出_年初预算数为：687,125.62  元，基本支出_决算数为：672,338.06元，政府性基金预算财政拨款收入_年初预算数为：0元，政府性基金预算财政拨款收入_决算数为：0元，本年收入合计_年初预算数为：737,125.62  元，本年收入合计__决算数为：905,643.78 元，本年支出合计_年初预算数为：739,171.62  元，本年支出合计_决算数为：854,017.06 元，年末结转和结余_决算数为：69,701.77  元。

  一般公共服务支出_决算数为：693,607.16  元，外交支出_决算数为0元 ，国防支出_决算数为：0元，公共安全支出_决算数为0 元，教育支出_决算数为0元，科学技术支出_决算数为0元，文化旅游体育与传媒支出_决算数为0元，社会保障和就业支出_决算数为81,772.80  元，卫生健康支出_决算数为 32631.1 元，节能环保支出_决算数为0元，城乡社区支出_决算数为0元，农林水支出_决算数为0元，交通运输支出_决算数为0元，资源勘探工业信息等支出_决算数为0元，商业服务业等支出_决算数为0 元，金融支出_决算数为0 元，援助其他地区支出_决算数为0元，自然资源海洋气象等支出_决算数为0 元，住房保障支出_决算数为46,006.00  元，粮油物资储备支出_决算数为0元，国有资本经营预算支出_决算数为0 元，灾害防治及应急管理支出_决算数为0 元，其他支出_决算数为0 元，债务还本支出_决算数为0元，债务付息支出_决算数为0元，抗疫特别国债安排的支出_决算数为0元，基本支出_决算数为 672,338.06 元，人员经费支出_决算数为 611,091.06 元，公用经费支出_决算数为61,247.00  元，项目支出_决算数为181,679.00  元，其中：基本建设类项目支出_决算数为0元，上缴上级支出_决算数为0元，经营支出_决算数为0元，对附属单位补助支出_决算数为0元。

      （二）收入支出预算执行情况。

            当年收入905643.78元，本年支出854017.06元，2022年收入644966.06元，支出630200.65元，收入比上年度增加260677.72元，增长变动主要原因为2023年度旗委组织部拨入非财政拨款收入160000，追加差旅费增加，人员经费增加。   

           1．收入支出与预算对比分析。

         （1）预、决算差异情况，本年一般公共预算财政拨款收入年初预算737125.62元，调整预算780325.62元，决算收入745643.78元，预决算差异8518.16元。本年一般公共服务支出年初预算571349.27元，调整预算614549.27元，决算支出693607.16元，预决算差异122257.89,。

        （2）差异原因分析。本年度调整养老、医疗等各项保险，人员经费增加，收入增加；年内追加挂职差旅费，支出去年一次性奖金等，支出增加。

           2．收入支出结构分析。

     （1）2023年收入905643.78元，支出854017.06元，其中工资福利支出589687.86元，占总收入65.11%、商品和服务支出242926元，占总收入26.82%，对个人和家庭的补助21403.2元，占总收入2.36%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

2023年收入总金额905643.78元，比上年增加105205.83 元，其中一般公共服务支出收入745233.08，较上年增加20935.43元，社会保障和就业支出收入81772.8元，较上年增加11734.24元，卫生健康支出收入32631.1元，较上年增加3086.38元，住房保障支出收入46006元，较上年增加6502元。增长变动主要原因为2023年度收到旗委组织部拨入基层党建经费和追加差旅费，同时保险基数增加各项指标增加。

2022年支出总金额854017.06元，比上年增加223816.41元，其中一般公共服务支出693607.16，较上年增加172461.12 元，社会保障和就业支出81772.8元，较上年增加11734.24 元，卫生健康支出32631.1元，较上年增加3324.05元，住房保障支出46006元，较上年增加6502元。增加变动主要原因为2023年度支出旗委组织部拨入基层党建经费和追加差旅费，同时保险基数增加各项指标增加。

   3．支出按经济分类科目分析。

         （1）“三公”经费支出情况：本年度及上年度均无三公经费支出。

         （2）会议费支出情况：本年度及上年度均无会议费支出     

   （3）培训费支出情况：本年度培训费50000元，上年度培训费50000元。

           4.财政拨款收入、支出分析。

           （1）2023年财政拨款收入为745643.78元，其中基本收入695643.78元，项目收入50000元，一般公共服务支出收入为745233.88元，社会保障和就业支出收入为81772.8元，卫生健康支出为32631.1元，住房保障支出收入46006元。

（2）2022年财政拨款支出为760578.06元，其中基本支出710578.06元，项目支出50000元，一般公共服务支出支出为521146.04元，社会保障和就业支出收入为81772.8元，卫生健康支出为32631.1元，住房保障支出收入46006元。

           5.非财政拨款收入分析。

         我单位本年非财政拨款收入为160000元，为中共莫旗委组织部拨入基层党建经费，属其他收入。

      （三）年末结转和结余情况。

           1．本年结转结余69701.77元，其中基本支出结转2935.77元，项目支出结转66766元。基本支出结转2935.77元为2023年度年底普调。项目支出结转66766为非财政拨款基层党建经费。

           2．计划于2024年度全部支出。

      （四）与预算支出相关的其他指标分析。

           无

      （五）绩效目标完成情况。

   1.2023年我单位年初预算项目绩效目标1个，为党员教育培训经费。预算金额5万元，2023年预算执行5万元，完成绩效目标的100%。

 2.积极支持基层党组织开展各项党建工作,打牢基层党建工作基础,切实增强基层党组织的战斗力、凝聚力和创造力,建设学习型、服务型、创新型基层党组织。全年共发展机关党员25名。开展教育培训6次。

      （六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

         （一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

1.财务管理方面。随着预算管理一体化系统上线使用，面对全新的系统，各单位基层财务人员操作还不够熟练，系统设计不足之处颇多，影响了工作效率。各单位财务人员经常探讨业务。取长补短、共同提高，把所学所悟，转化为加强后勤财务管理的思路和促进工作的措施，切实在思想上得到升华，在能力上得到提高，在行动上得到促进。下一步，我单位 将立足财务管理工作实际，建立健全规章制度，从制度层面避免财务工作潜在风险，为单位财务工作规范化、制度化发展打好基础。

2.绩效管理方面。2023年出台的《行政单位记账规则》是贯彻落实党的二十大提出“健全现代预算制度”指示的有力举措，具有十分重要的现实意义。新规则最大的特色是将绩效理念贯穿于行政单位财务管理活动的方方面面，具有鲜明的绩效导向。新规则提出的“全面实施绩效管理”内涵更为丰富、更具有扩展性、更有创新空间，有利于进一步指引行政单位找准履职定位，优化财政资源配置，提升政府组织整体运行绩效。应将绩效作为财务管理的重要目标，在财务管理活动中全面贯彻执行。为此，作为基层行政单位首先要解放思想、转变观念，牢固树立绩效理念，紧紧抓住如何提升绩效这一目标任务，将所有财务管理活动围绕于、服务于、服从于这个目标任务开展，以思想革新推动工作创新，摆脱就资金谈资金的短视，将财务工作放在更大的格局中去思考和考量。其次要观大势、谋大局，立足全盘视角，从反馈和提升资源、资产、资金的使用绩效多个维度去整体谋划财务管理工作，在预算、收支、资产、财报、监督等财务管理工作各个环节都应体现提高资金使用效益和提升单位整体运转绩效的目标要求，并坚定不移的抓好落实。再次要将财务指标纳入本单位综合绩效考评体系之中，通过对本单位行政运行成本的考核，衡量资金投入和取得的经济、社会效益，借此提升以绩效为导向的财务工作在本单位履职中的贡献度，这是落实绩效型财务管理模式的治本之策。

3.决算管理组织、编报、审核方面。本单位立足年初预算，贯彻预算改革重点要求，强化预算刚性约束，做精做细审核工作，严格查找问题。同时，通过充分发挥“探头”“哨兵”“参谋”作用，积极配合领导做好管理工作。严查决算编报问题，切实做精做细审核工作。严格审核部门决算，同时，推进预算绩效管理。对发现部分预算单位的绩效管理意识薄弱等方面的问题，及时督促预算单位加强绩效管理。加强审核数据分析。通过对审核数据的深入挖掘与分析。坚持问题导向，针对审核中发现的普遍性问题，结合实际情况进行分析。注重总结方法、积累经验、锻炼队伍，在决算后复盘整理，查找得失，为以后年度决算审核工作打下坚实基础。同时，培养过硬人才队伍。本年全日制研究生财务专业人员1名，提升本单位整体业务能力及水平，为做好2023年度部门决算审核，多次开展经验交流，与其他部门预算单位共同探讨，为扎实开展决算工作、提升工作质效打下良好基础。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

着力充实和细化公开内容和信息，根据财政部指导意见扩大公开范围，推进本单位决算公开，落实“全覆盖”要求，同时对财政拨款“三公”经费支出决算情况、机关运行经费支出情况和预算绩效评价情况进行了完善和细化，切实保障了社会公众的知情权、参与权和监督权，政府信息透明度和公开性得到不断提升。