莫力达瓦达斡尔族自治旗达瓦伟业粮食 有限责任公司2022年工资总额预算

莫力达瓦达斡尔族自治旗达瓦伟业粮食

有限责任公司2022年工资总额预算

根据《呼伦贝尔市国资委出资监管企业工资总额管理办法（试行）》文件的指标精神，现将企业工资总额预算如下：

一、工资组成

（1）根据《呼伦贝尔市国资委出资监管企业工资总额管理办法（试行）》中第三条：本办法所称工资总额是指企业在一个会计年度内直接支付给与本企业建立劳动关系的全部职工的劳动报酬总额，包括工资、奖金、津贴、补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资等。其中股权激励、分红激励等项目支出不计入工资总额基数，不受工资总额限制。即职工工资为基本工资、岗位工资、绩效工资、加班加点工资全部合计为工资总额。

（2）第七条 对商业竞争类国有企业，工资总额预算原则上实行核准制。

（3）第十七条 竞争类企业，工资总额主要与利润总额等反映经济效益、国有资本保值增值和市场竞争能力的指标挂钩，同时要结合劳动生产率及人工成本投入产出率指标，综合考虑市场或者行业对标情况，结合自治区人社部门发布的工资指导线合理确定。

二、工资基准值

根据《呼伦贝尔市国资委出资监管企业工资总额管理办法（试行）》中第十四条，企业工资总额预算应以清算认定的上年度工资总额为基础。根据企业功能定位以及当年经济效益和劳动生产率的预算情况，参考劳动力市场价位，分类确定决定机制，合理编制年度工资总额预算。与第十六条 工资总额预算与利润总额等经济效益指标的业绩考核目标值挂钩，并且根据目标值的先进程度（一般设置为三档）确定不同的预算水平。

第一档:目标值达到历史最好水平,或者明显好于上年完成值且增幅高于总体目标增幅;第二档:目标值不低于基准值;第三档:目标值低于基准值。基准值:根据上年完成值或前三年完成值的平均值,结合行业情况或任务要求综合确定。

2021年工资完成值58.51万元；由于2021年公司高层工资三位副总由公司支付，总经理工资、保险及公积金由原单位支付，公司另少补一部分工资，因此2021年工资总额完成值少13.82万元，实际2021年完成值应是72.33万元。因此2022年工资基准值为上年完成值72.33万元。

三、工资目标值

根据《呼伦贝尔市国资委出资监管企业工资总额管理办法（试行）》中第十六条：

(一) 企业利润总额增长的,当年工资总额增长幅度可在不超过利润总额增长幅度范围内确定,且增幅最高不得超过30%。对30%以内的增幅,可根据目标值档次调整确定增长幅度。其中,目标值为第一档的,工资总额增幅可以与利润总额增幅同步;目标值为第二档的,工资总额增幅应当不超过利润总额增幅的90%;目标值为第三档的,工资总额增幅应当不超过利润总额增幅的80%。

2021年企业利润总额是-25.17万元；2022年企业预算利润总额是2.52万元，同比增加27.69万元，增长110.01%。

企业利润总额中不包括收购莫旗福润肉类加工企业收购股权资金，由于六家粮库场地租赁收入不齐全，2021年利润总额相对不高。因此2022年工资总额预算目标值按照第一档的工资总额增幅与利润总额增幅同步，即2022年工总额预算目标值是80.64万元。

根据《呼伦贝尔市国资委出资监管企业工资总额管理办法（试行）》中第二十一条，对商业竞争类国有企业工资总额预算实行核准制。

2021重点工作收购莫旗福润肉类加有限公司，截止2020年末财政已拨付收购资金3,070万元，收购完成86%。截止2021年末500万元已由财政拨付完毕，股权转让手续已在今年3月完成。

根据《关于做好2020年自治区国有企业工资分配宏观指导和调控有关工作的通知》（内人社发【2020】38号，全国、全区和各盟市城镇单位就业人员年平均工资，呼伦贝尔年平均工资2020年为8.53万元。我公司2021年人均工资为8.36万元，我公司上年职工平均工资低于呼伦贝尔市城镇单位就业人员平均工资。

根据《内人社办发[2019]95号》文件中第一条农林牧渔业。企业工资指导基准线6.5%，预警线8%。因公司工资指导基准线为6.5%。2021年工资同比增长2.36%，不超过企业工资指导基准线6.5%。

由于根据《呼伦贝尔市国资委出资监管企业工资总额管理办法（试行）》中第十六条；工资总额预算与利润总额等经济效益指标的业绩考核目标值挂钩，第一档：目标值达到历史最好水平，工资总额增幅可以与利润总额增幅同步，按利润总额增长值30%上涨预算工资总额。因此2022年达瓦伟业粮食有限责任公司工资总额预算是80.64万元。

莫力达瓦达斡尔族自治旗

达瓦伟业粮食有限责任公司

2022年4月7日