莫旗审计局2021年决算报告

 

内蒙古自治区呼伦贝尔市莫力达瓦达斡尔族自治旗审计局

2021年度决算公开报告

 

目录

 

第一部分 部门基本情况

一、主要职能职责

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2021年度收入决算情况说明

（三）关于2021年度支出决算情况说明

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

  2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

（十一）政府采购支出情况

（十二）机关运行经费支出情况

（十三）国有资产占用情况

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

 

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

 

  

第一部分 部门基本情况

一、莫旗审计局主要工作职责

（一）贯彻落实国家、自治区和呼伦贝市审计法律法规和制度，研究制定自治旗审计工作发展规划计划和专业领域审计工作规划，并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（二）向旗人民政府和上级审计机关提交年度自治旗预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受旗人民政府委托向旗人大常委会提出旗本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向旗政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向旗政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

(三）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任。

1、旗本级财政预算执行情况和其他财政收支。

2、使用旗本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。

3、各乡镇政府预算执行情况和决算。

4、旗人民政府部门管理的和受政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

5、自治旗国有企业、国有控股企业的资产、负债、损益。

6、旗政府投资和以旗政府投资为主的重大建设项目的预算执行情况和决算。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

（四）按规定对自治旗各部门、各乡镇党政领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（五）组织实施对贯彻执行国家和区、市、旗财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金和贷款，或与国家税收有关的其它单位进行审计调查。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或旗政府栽决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）承办旗人民政府交办的其他事项

    二、机构设置

2021年莫旗审计局设置8个内设机构。分别是法制审理股、行政事业审计股、财税审计股、金融审计股、农业和资源环境审计股、固定资产投资审计股、任期经济责任审计股、综合股。另成立莫旗审计局综合保障中心，隶属于旗审计局相当于股级的事业单位。全局编制人数20名，在职职工20人（含临时工3人），本部门（单位）无下属单位。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2021年度部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，详细情况见表：

序号	单位名称
1	莫旗审计局
2
3

 

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

2021年度收入、支出决算总计363.51万元。与年初预算相比，收、支总计增加25.88万元，增长7.67%，变动原因：收入支出增加的主要原因是职工工资有所提高，办公经费需求增加。

2021年度财政拨款收入、支出决算总计363.51万元。与年初预算相比，收、支总计增加25.88万元，增长7.67%，变动原因：收入支出增加的主要原因是职工工资有所提高，办公经费需求增加。

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2021年度收入总计363.51万元，其中：本年收入合计291.84万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余71.67万元；支出总计363.51万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余71.67万元。与2020年度相比，收入支出总计增加8.39万元，增长2.36%，主要原因人员增加。

（二）关于2021年度收入决算情况说明

本部门2021年度收入合计291.84万元，其中：财政拨款收入291.84万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）关于2021年度支出决算情况说明

本部门2021年度支出合计315.3万元，其中：基本支出315.3万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入总计363.51万元，其中：年初结转和结余71.67万元；支出总计363.51万元，其中：年末结转和结余48.21万元。与2020年度相比，收入支出总计增加8.39万元，增长2.36%。主要原因人员增加。

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出合计315.3万元，其中：基本支出315.3万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

一般公共预算财政拨款支出315.3万元。与年初预算相比，增加49.34万元，增长18.55%,变动原因：审计业务量增加，办公经费增多。

（一）一般公共服务支出（类）

审计事务（20108）。年初预算206.51万元，决算支出252.81万元，完成年初预算的122.42%。决算数与年初预算数的差异原因：审计业务量增加，日常经费支出增加，。

（二）社会保障和就业支出（类）

行政事业单位养老支出（20805）。年初预算28.93万元，决算支出30.78万元，完成年初预算的106.40%。决算数与年初预算数的差异原因：离退休人员工资和机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。

（三）卫生健康支出（类）

行政事业单位医疗（21011）。年初预算13.49万元，决算支出14.05万元，完成年初预算的104.15%。决算数与年初预算数的差异原因：职工医疗保障支出增加。

（四）住房保障支出（类）

住房保障支出（22102）。年初预算17.03万元，决算支出17.66万元，完成年初预算的103.70%。决算数与年初预算数的差异原因：职工住房保障支出增加。

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出315.3万元，其中：人员经费252.41万元，主要包括：基本工资88.81万元、津贴补贴94.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.50万元、职工基本医疗保险缴费14.05万元、住房公积金17.66万元、其他工资福利支出6.39万元、退休费7.28万元”，较上年增加18.84万元，主要原因是：人员工资有所增加；公用经费62.89万元，主要包括：办公费21.13万元、印刷费1.63万元、水费0.20万元，电费1.38万元、邮电费1.91万元、差旅费3万元、培训费0.11万元、委托业务费5万元、公车运行维护费2.47万元、其他交通费用13.14万元、其他商品和服务支出12.93万元，较上年增加13.01万元，主要原因是：工作量加大，市局追加专项经费。

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费预算为3.9万元，支出决算为2.47万元，完成预算的63.27%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为3.9万元，支出决算为2.47万元，完成预算的63.27%；公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。2021年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：公车运行维护费用有所减少。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费支出2.47万元，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出的0%；公务用车购置及运行维护费支出2.47万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加（减少）0万元，主要原因是未发生支出。

公务用车购置及运行维护费支出2.47万元。其中：公务用车购置支出0万元，车均购置费0万元，公务用车购置支出较上年增加0万元，主要原因是未发生公车购置。公务用车运行维护费支出2.47万元，用于车辆保险，车均运维费2.47万元，公务用车运行维护费支出较上年增加1.84万元，主要原因是车辆老化，公车维护费用增加，车辆燃油费有所增加，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

公务接待费支出0万元。其中：国内公务接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。主要原因是未发生公务接待支出。

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算收入决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无政府基金财政拨款支出；支出决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无政府基金财政拨款支出。

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算收入决算0万元，与上年相比，与上年相比，增加0万元，增长0%；支出决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无国有资本经营预算拨款支出。

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

2021年，部门（单位）预算安排项目1个，实施项目1个，完成项目1个，项目支出总金额10万元。财政本年拨款金额10万元，财政拨款结转结余0万元，其他资金结转结余0万元。

 （十一）政府采购支出情况

本部门2021年度政府采购支出合计0万元，其中：政府采购货物支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：未发生政府采购支出；政府采购工程支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：未发生采购工程支出；政府采购服务支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：未发生采购服务支出。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。

（十二）机关运行经费支出情况

本部门2021年度机关运行经费支出62.89万元，比2020年增加13.01万元，增长26.08%。主要原因是：工作力度加大，市局追加专项办公经费。

 

（十三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），比2020年增加0台（套），主要原因是本年度无车辆增加;单位价值100万元以上专用设备0台（套），主要是本年度无专用设备增加。

三、预算绩效评价工作开展情况

我部门未开展预算绩效管理工作

第三部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：吴莹莹    联系电话：0470-4626310