2020年党校决算公开报告

2020年度党校部门决算分析报告撰写提纲

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．(一)部门职能

一、部门职能

旗委党校是在旗委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是旗委的一个重要部门。作为学习、研究、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、""三个代表""重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想的重要阵地和党性锻炼的熔炉，党校在用集中培训轮训方式提高领导干部素质方面，具有不可替代的重要作用。党校教育是全旗各级党政领导干部培训轮训的主渠道。

二、机构设置及单位构成情况

我校部门设置有教研室、办公室、组教室、信息办、图书室，各部门职能分别是：

教研室职能：贯彻党校教学方针，按照学校的部署,制定本教研室的工作计划，并抓好落实总结工作。在校委会的领导下，搞好本教研室的管理工作。组织教学、科研和师资培养等工作，贯彻执行上级有关教学、科研的方针、政策和规定，全面完成学校下达的教学、科研任务。结合教学，组织教师外出调查研究和参观考察，开展科研活动。加强对理论问题、现实问题和教学方法的研究，不断总结教学经验，提高教学水平和科研水平。

办公室：负责党校各种会议及其他活动的准备组织工作，确保顺利进行。组织起草党校综合性的工作报告、计划、总结等。根据领导要求和有关会议决定，负责组织、草拟和发布通知、会议纪要和其他文件。负责检查督促各处室、各部门贯彻执行党校工作部署和计划及领导会议情况，并及时掌握动态和发展趋势，对于发现的问题及时提出解决的措施和意见。及时处理文件，阅批上级文件不过夜，急件随到随批并转办。

组教室：负责各类主体班次、非主体班次及其他合作班次的课程安排工作、组织协调工作、教学管理工作、学籍整理归档工作等，同时承担学历教育管理工作。

信息办：负责组织制定全校信息化建设发展规划和实施方案。负责组织、实施、提出信息化建设项目的新建、扩建、改建计划和技术方案并组织实施，根据设备的具体需求情况，制定设备购置、维修、使用计划。

图书室：图书馆是党校的文献情报中心，是为教学和科研提供资料、信息服务的机构，是党校教学和科研工作的重要组成部分。根据教学、科研的需要，通过多种途径，有计划、有重点地采集各种类型的文献资料，注意党校系统和地方文献的收集，形成具有党校特色的馆藏体系。对新到的文献资料及时按照国家标准进行分类编目，以便尽快投入流通使用，并及时对新书进行宣传报导。

人员情况，在职职工23人，其中参公9人、事业14人。

（二）收入支出预算执行情况。

2020年收入354万元，比上年减少0万元，减少0%，2020年支出364.87万元，比上年增加10.87万元，增加原因是退回单位以前年度的养老保险。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）2020年收入决算数是354万元，预算数是351万元，相差3万元。其中教育支出年初预算数265.85万元，决算数265.79万元，相差0.06万元；社会保障和就业支出预算45.12万元，决算59.04万元，相差13.92万元；卫生健康支出预算16.16万元，决算16.16万元，相差0万元；住房保障支出预算23.87万元，决算23.87万元，相差0万元。

（2）一般公共服务支出预决算差异大的主要原因是人员调入，出版发行莫旗年鉴等。

2．收入支出结构分析。

 

收入饼状图如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

支出饼状图如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3．支出按经济分类科目分析。

2020年三公经费预算数5万元，决算数2.45万元。

4.财政拨款收入、支出分析。

 

 

 

 

 

 

 

2020年财政拨款支出364.87万元，其中人员经费支出265.79万元，公用经费99.08万元。

（三）年末结转和结余情况。

无结余结转

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2020年末固定资产1284904.07元，车辆1台，用途为调研用车。

（五）绩效目标完成情况。

按目标完成了本年调研培训工作。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。已审核

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。已公开

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。无

 

 

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%