莫旗委办公室往来款清理工作方案

莫旗委办公室往来款清理工作方案

　　根据《关于印发〈行政事业单位往来长期挂账处理办法（试行）〉的通知》（莫财规〔2018〕11号）文件要求，经研究决定，现对本单位财务往来款项进行全面清理，具体实施方案如下：

　　一、组织领导

　　为进一步加强和规范单位资金管理工作的组织领导，特成立旗委办公室往来款项清理工作领导小组。

　　组　长：张凤海  旗委办公室副主任

　　副组长：郭海涛　旗委办公室主任科员

　　　　　　黄  伟　旗委办公室副主任

            王友福  旗委办公室挂职副主任

成　员：姜  燕　财会室负责人

　　　　　　鄂旭明　秘书室负责人

　　　　　　吴  波　涉密网络中心科员

　　领导小组下设办公室（以下简称清理办），办公室设在财会室，由姜燕同志兼任办公室主任。

　　二、清理范围

　　本次清理范围为单位2018年12月31日前会计账户上发生的所有往来款项，包括与其它单位个人的往来款项。

　　三、清理步骤

　　（一）单位自查自纠、清理核实阶段（2019年1月12日前完成）

　　清理办对往来款项要分类提出具体处理意见。本单位个人往来款项，及时通知借款人归还；其他单位个人的往来款项，对于已到期未收回的款项或长期挂账的，要迅速摸清来龙去脉，制定催要计划，明确具体承办人员，尽快收回款项。

　　（二）统计上报、往来款项清理落实阶段（2019年2月19日前完成）

　　要如实填写“预算单位清理挂账应收款进度表”、“预算单位未清理的往来款情况明细表”。对各种往来款项，要逐一列明暂付款（其他应收款）和暂存款（其他应付款）数额、事由、批准人等。对清理结果应分析原因，并按以下办法分类处理：

　　1.对个人欠款要组织催收、限期归还。

　　2.对历史遗留问题、长期挂账依据不明、债权人死亡等往来款的呆账、坏账，应提出处理意见按程序报批后核销。

　　3.对有确凿证据表明无法收回的往来款项，经本单位领导班子集体研究提出处理意见，经单位负责人签字确认并加盖公章后报送至旗财政局。

　　四、清理工作要求

要高度重视往来款项清理工作，加强组织领导，由单位负责人、分管负责人、财务人员组成清理往来款项工作领导小组负责清理工作。对于清理工作中出现的问题，要采取积极稳妥的措施，依法依规处理，对无故拖欠款项，不配合清理工作的人员，要严明纪律。单位主要负责人要做好清理督促工作，其他人员要做好清理往来款项清查核实处理和统计上报工作，确保工作落到实处。

中共莫旗委办公室

2019年1月2日