莫旗人民政府办公室内部控制制度（一）

   为了强化内部制度控制机制，加强管理、堵塞漏洞，防范单位内部可能的舞弊行为，加强对财产物资的监管，保障国有资产的完整与安全，特制订本制

度。

 第一条 财务管理与会计内部牵制的组织结构

   本单位的财务管理与会计内部牵制工作是在财务主管院长领导下，由后勤中心主抓落实财务管理与会计内部牵制工作，财务部门具体负责机关各项财务管理、会计控制制度的建立健全工作，对内接受法制监督科的监督检查；同时接受财政、审计等部门的指导与监督。

     内部牵制的工作的主要内容包括：货币资金、实物资产、采购、验收与付款等经济业务的内部牵制。单位内部实行归口管理，财务部门及各部门相关岗位负责贯彻并组织具体执行本制度。